A tela “Demonstrações de Resultados e Caixa” tem como finalidade permitir a visualização das demonstrações financeiras gerenciais, conforme o plano de contas selecionado. Nela, é possível acompanhar tanto a DRE (Demonstração do Resultado do Exercício) quanto a DFC (Demonstração do Fluxo de Caixa).

Essa flexibilidade é possível por meio do campo “Plano de Contas”, onde o usuário define qual estrutura deseja visualizar.

Como Utilizar

1. Selecione a Empresa/Filial

No topo da tela, escolha a empresa e filial desejada.

2. Escolha o Plano de Contas

No campo “Plano de Contas”, selecione:

• Um plano do tipo DRE, para analisar receitas, custos, despesas e resultado operacional;
• Ou um plano do tipo DFC, para verificar entradas e saídas de caixa, organizadas por atividades (operacionais, investimentos e financiamentos).

3. Defina o Ano de Referência

Informe o ano que deseja consultar.

4. Tipo de Demonstração (Novo):

A demonstração pode ser visualizada conforme dois critérios:

Competência (CP)
Considera os valores com base na data de emissão dos documentos ou títulos financeiros.

Caixa (CX)
Considera:

• Data de pagamento, quando o título estiver pago;
• Data de vencimento, quando o título estiver em aberto.

Essa opção permite analisar os dados considerando o fluxo financeiro real da empresa.

5. Aplicar Planejamento Orçamentário (Opcional)

A tela também possui a opção de aplicar os valores definidos no planejamento orçamentário na demonstração.

Quando essa opção é habilitada, o sistema passa a considerar o valor orçado configurado para a conta no mês, substituindo o valor real registrado para fins de cálculo do demonstrativo.

Essa funcionalidade permite simular cenários financeiros, analisando como ficariam os indicadores caso as metas de receita e despesa definidas no orçamento sejam atingidas.

Ao habilitar essa opção, o usuário também poderá selecionar quais meses deverão considerar os valores do orçamento, permitindo aplicar a simulação apenas para períodos desejados.

Por padrão, meses anteriores ao mês atual permanecem desmarcados, pois representam períodos já realizados.

6. Clique em “Buscar”

Com os filtros definidos, clique no botão Buscar para carregar as informações financeiras.

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Informações Apresentadas

A estrutura é apresentada por meio de um agrupamento hierárquico de contas. Os dados são distribuídos por mês (Janeiro, Fevereiro etc.), com as seguintes colunas:

• Valor: total movimentado na conta naquele mês;
• AH (Análise Horizontal): compara a evolução do valor em relação ao mês anterior, mostrando o crescimento ou redução em percentual;
• AV (Análise Vertical): indica a representatividade da conta em relação ao total do grupo ou subtotal, também em percentual.

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Recursos Disponíveis

• Download Excel: permite exportar os dados exibidos em formato .xlsx;
• Limpar: limpa os filtros preenchidos;
• Fechar: encerra a visualização da tela.

Contas Acumuladoras

Nas contas do tipo Sintética Calculada, existe a possibilidade de configurar a conta como Acumuladora no cadastro do Plano de Contas Financeiro.

📍 Financeira > Demonstração Resultado > Cadastros > Cadastro de Plano de Contas Financeiro

Quando uma conta está configurada como Acumuladora, os valores apresentados na demonstração passam a considerar o acúmulo dos meses anteriores.

Isso permite acompanhar indicadores financeiros que evoluem ao longo do ano, como resultados acumulados ou totais progressivos.

Saldo Inicial para Contas Acumuladoras

Para contas configuradas como Sintética Calculada Acumuladora, é possível definir um saldo inicial que será considerado no início do período.

Esse saldo é aplicado na coluna referente ao mês de janeiro, somando-se ao valor calculado para aquele mês.

A partir desse ponto, os meses seguintes passam a acumular os valores normalmente, considerando o saldo inicial definido.

Esse valor pode ser configurado diretamente pela tela de demonstração através do ícone disponível na conta acumuladora, que abre um modal para informar o saldo inicial.

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Observações Importantes

• Os valores exibidos refletem a movimentação contábil e financeira registrada no sistema.
• A tela é apenas de consulta, sem possibilidade de edição.
• Ideal para análises de desempenho financeiro, acompanhamento de metas e embasamento para decisões estratégicas.