Industrialização por terceiros é quando a empresa envia seus próprios insumos ou materiais para outra empresa (terceira) realizar parte ou todo o processo de fabricação ou beneficiamento de um produto. Ou seja, a produção é terceirizada, mas os insumos continuam sendo de propriedade da empresa contratante.
Parâmetros envolvidos
398 – Tipo de Terceiro Para Unidades de Negocio que Sejam Industrializadores Terceirizados
400 – CFOP de Remessa Para Industrialização Dentro do Estado – (5.901 – Remessa para industrialização por encomenda)
401 – CFOP de Remessa Para Industrialização Fora do Estado – (6.901 – Remessa para industrialização por encomenda)
PROCESSO (Passo a passo)
1º – Criar OP por terceiro
Industrial > Produção > Lançamentos > Lançamento de Ordem de Produção Realizada Por/Para Terceiro
Digitamos o item que será industrializado em terceiro.
2º – Fazer o pedido de compra
Comercial > Compras > Movimentações > Pedido > Pedido de compra
No pedido de compra inserimos somente a mão de obra da industrialização.
3º – Lançar a Requisição
Suprimentos > Estoque e almoxarifado > Almoxarifado > Movimentações > Requisição de almoxarifado
Lançamos o item que estamos enviando ao industrializador (matéria prima) vinculando a OP.
Se necessário ajustamos a quantidade física enviada (no lapisinho).
4º – Atender a requisição
Suprimentos > Estoque e almoxarifado > Almoxarifado > Movimentações > Requisição de almoxarifado
Neste momento será gerada a pré nota (da remessa).
5º – Retorno
Efetue a entrada da nota referente a mão de obra do industrializador, vinculando o pedido de compra (serviço mão de obra) e gerando o financeiro.
Efetue a entrada da NFe de retorno vinculando a nota da remessa emitida anteriormente (sem financeiro).
Finaliza a OP por terceiro, vinculando a nota de retorno do produto + nota da mão de obra.
Quando retorna produto e serviço, na mesma nota o processo é praticamente igual.
Neste caso executamos os passos:
1º – OP por/para terceiro
Industrial > Produção > Lançamentos > Lançamento de ordem de produção realizada por/para terceiro, digitamos o item que será industrializado em terceiro.
2º – Pedido de compra
Comercial > Compras > Movimentações > Pedido > Pedido de compra
No pedido de compra inserimos a mão de obra da industrialização.
3º – Requisição
Suprimentos > Estoque e almoxarifado > Almoxarifado > Movimentações > Requisição de almoxarifado
Lançamos o item que estamos enviando ao industrializador (matéria prima) vinculando a OP.
Se necessário ajustamos a quantidade física enviada (no lapisinho).
4º – Atender a requisição
Neste momento será gerada a pré nota (da remessa).
5º – Retorno → Neste caso devemos atentar para que o CFOP do cabeçalho tela de entrada seja o 5.124, por questões do financeiro. A entrada da nota terá dois itens, o retorno da matéria prima e o serviço. No serviço (mão de obra) vinculamos o pedido de compra e na matéria prima vinculamos a nota da remessa. Ajustamos as parcelas para que seja gerado somente o financeiro da mão de obra.
Finaliza a OP por terceiro, vinculando a nota de retorno do produto e da mão de obra.