Descrição
Ao tentar importar o arquivo pré-formatado da GIA, pode ocorrer a mensagem de erro “Tabela 03, CR=10, Campo – CFOP_x_ImpRetSubstitutoST_x_ImpRetSubstituido Inconsistente, posição 3_x_99_x_114 (ImpRetSubstituido: Ref: > 200805) Linha nº 111“.
E ocorrendo o erro, a importação do arquivo é interrompida não permitindo prosseguir.
Causa
Uma das causas desta mensagem, são as notas fiscais de saída emitidas para um município que esteja na ZFM/ALC, o qual tem o benefício do ICMS porém o(s) produto(s) da nota possuem cobrança de ICMS/ST.
Após a entrada da versão 3.1 da NFe, este tipo de nota só consegue ser emitida com o CFOP 6.109 e 6.110, pois a NF-e 3.10 não permite mais um CFOP que não seja destinado a ZFM/ALC com benefício diferente destes, porém já na GIA, lançamentos deste CFOP que possuam valores de ICMS/ST, não são permitidos, ficando então com um dilema a ser resolvido.
Solução
Você deverá sempre zerar os valores do registro CR=10 e de todos os CR=14 que fizerem parte do CR=10, na imagem abaixo é apresentado um exemplo da estrutura, observe que para o exemplo, existem dois registros CR=14 para um único CR=10, portanto os valores deverão ser zerados em todos os registros que possuem referencia entre si:
 |
| Exemplo de arquivo da Nova Gia |
